简述完善洗钱犯罪的立法机制

王胜宇


　　一、扩大洗钱犯罪上游犯罪的范围
　　洗钱犯罪总是发生在某种具有经济目的主罪即上游犯罪之后,其目的是为了掩饰、隐瞒上游犯罪的所得及其收益的非法性质，国际社会和国内刑法设立洗钱罪的主要目的在于预防和打击上游犯罪,而对上游犯罪的种类和范围的规定,则往往综合考虑国际国内同这种犯罪作斗争的实际需要的结果"我国近年来随着经济的快速发展,各种严重的经济犯罪不断呈现,贪污、贿赂等腐败行为已成为社会关注的热点问题,社会群众对这些职务犯罪行为深恶痛绝。近年来,这类犯罪之所以不断上升,数额越来越大,其中一个重要原因就是这类犯罪的洗钱行为未能得到有效的遏制。2003年10月31日,第58届联合国大会通过了《联合国反腐败公约》,我国于同年12月10日签署了该公约,该公约是联合国历史上通过的第一项用于指导国际反腐败斗争的法律文件,对各国加强国内的反腐败行动,提高反腐败成效,促进国际反腐败合作具有重要意义。据报道,截至2003年止,我国有4000名贪官逃往境外,携带资金达50亿美元。为了严厉打击我国现阶段的腐败现象,加强国内外司法机关追查和发现腐败资产转移方面的交流和协作,将贪污、受贿等腐败行为规定为洗钱罪的上游犯罪是非常必要的。
　　二、增加与洗钱相关的新罪名
　　一个完整的洗钱过程,按照通行观点可以分为三个阶段,即放置阶段、多层次阶段和融合阶段,我国刑法上现有的洗钱罪名只能涵盖洗钱行为的前两个阶段。而对第三个阶段的罪名上则属空白,这样对前面所例举的行为人,明知是特定犯罪所得,但是主观上不是以掩饰!隐瞒特定犯罪的违法所得及其收益为目的,而是为了合法的目的,客观上造成洗钱的后果的却无法以洗钱罪查处,顶多只能以窝藏赃款罪论处。为使洗钱行为的全过程均予以刑事犯罪化,更加有效地打击洗钱犯罪,有必要增立、获取、持有、使用非法收益罪《联合国禁毒公约》第3条第1款)目对在收取财产时,明知财产得自按本款项确定的犯罪或参与此种犯罪而获取、占有或使用该财产的行为规定为犯罪,这就使得在我国刑法上增设获取、使用和持有非法收益罪有了法律上的依据。同时,金融机构的反洗钱措施在短时间内一定程度上有损金融机构自身的利益,为了确保金融机构工作人员认真履行对可疑或大额资金的申报制度,有必要对金融机构工作人员因故意或重大过失对上述资金没有申报,造成严重后果的行为,在刑法中增设不披露信息罪。
　　三、改进没收规定的立法规范
　　我国《刑法》191条对洗钱犯罪的没收规定,在传统没收没收概念的基础上扩大了没收的范围,将刑法第64条规定没收犯罪分子违法所得的一切财物的直接没收,扩大到没收违法所得及其收益的间接没收。有的学者认为，〈刑法〉第191条规定的没收已经完全履行了〈联合国禁毒公约〉所确立的间接没收措施。但笔者认为我国〈刑法〉191条的没收规定与〈联合国禁毒公约〉所规定的没收还有差距。〈联合国禁毒公约〉确定了三种没收方式即:替代没收,指违法所得或收益已转化或变换成其他财产,应将此种财产视为利益的替代;混合没收:指收益已与合法来源的财产相混合,应没收此混合财产但以不超过所混合的该项收益估计价值为限;利益没收:指从犯罪所得的收益或由收益变换成的财产,或已与收益相混合的财产中取得的收入或其它利益"由于我国刑法只规定没收违法所得及其收益,而未规定没收已与违法所得及其收益相混合的合法财产,所以并未将混合没收包括在内,然而在实践中,犯罪分子为达到掩饰赃款的目的,将非法所得混入合法财产进行洗钱的现象是常见的,如不将此列入没收范围侦查机关将难以查明哪些是合法的财产,哪些是非法的财产,不利于打击洗钱犯罪,故建议将混合没收财产作为没收之列。同时,为了便于侦查、取证、打击犯罪,应顺应〈联合控制洗钱犯罪若干对策研究国禁毒公约〉第5条第七款的规定,可以考虑将财产的合法来源的举证责任予以倒置,而这种举证责任倒置在我国刑法对巨额财产来源不明罪的规定中已有先例"


北安市人民法院 王胜宇
煤炭部


关于发布《重点产煤县乡镇煤矿专项贷款项目管理办法》的通知
1997年8月22日，煤炭工业部

煤生字〔1997〕第408号

各省（区、市）煤炭厅（局、公司）：
为全面落实发展乡镇煤矿的“扶持、改造、整顿、联合、提高”十字方针，加强对乡镇煤矿专项贷款项目的管理，部研究制定了《重点产煤县乡镇煤矿专项贷款项目管理办法》，现予发布，自1997年9月15日起施行。请各省（区、市）煤炭管理部门根据本地实际情况，研究制定实施细则。
附：重点产煤县乡镇煤矿专项贷款管理办法

重点产煤县乡镇煤矿专项贷款项目管理办法

第一章 总 则
第一条 为全面落实发展乡镇煤矿的“扶持、改造、整顿、联合、提高”十字方针，加强对重点产煤县乡镇煤矿专项贷款（以下简称专项贷款）项目的管理，制定本办法。
第二条 国家建立专项贷款，加强重点产煤县建设，引导乡镇煤矿走依法办矿、正规开采、规模经营的道路，提高乡镇煤矿的整体素质。
第三条 申请专项贷款项目的重点产煤县（市），必须符合下列基本条件：
1．《煤炭法》等法律法规得到落实，煤炭管理体制和煤炭管理机构健全，配备专职管理人员，有经费来源；
2．按国家规定标准提取和使用维简费、开发基金等，落实有关经济政策；
3．境内各类煤矿关系协调，没有资源纠纷，煤矿有采矿许可证和煤炭生产许可证，煤炭生产经营秩序良好。
第四条 专项贷款作为乡镇煤矿导向性资金，必须用于重点产煤县乡镇集体煤矿的扶持、改造、联合、提高、调整结构、提高素质和效益，以及相配套的公用设施建设，不得挪用。
第五条 专项贷款项目必须符合国家产业、环保政策及《重点产煤县煤炭开发总体规划设计》的要求。
第六条 有条件的省、地（市）、县三级煤炭管理部门，可以利用集中的维简费、发展基金等为专项贷款项目配置自筹资金或贴息，增强贷款项目的还贷能力。具体贴息办法由省级煤炭管理部门制定。
第七条 专项贷款项目必须符合本办法的规定和中国农业银行专项贷款的有关规定。

第二章 专项贷款项目范围
第八条 专项贷款用于以下范围：
1．加大骨干乡镇集体煤矿的技术改造力度，提高装备水平和综合抗灾能力；
2．改革采煤方法，提高资源回收率；
3．开展煤炭的洗选加工和综合利用，提高经济效益和环保效益；
4．采用股份合作制等形式联合办矿，深化产权制度改革，实现规模经营。
5．建设产煤基地配套的公用工程，提高综合能力，实现产运销基本平衡。
第九条 下列乡镇煤矿不得使用专项贷款：
1．没有依法领取采矿许可证和煤炭生产许可证的煤矿；
2．个体煤矿或名为集体实为个体煤矿；
3．依法清理整顿的煤矿。
第十条 近期专项贷款安排的重点是：产煤基地公用工程、洗选加工、综合利用项目和乡镇集体联合办矿以及择优安排在建、在改项目，尽量安排投资期短见效快的项目。

第三章 申请专项贷款项目的条件
第十一条 贷款项目必须有较高的经济效益和导向作用，并能按期偿还贷款本息。
第十二条 贷款项目必须具备立项批文、可行性研究报告（或技改方案）和经煤炭管理部门审定的初步设计等文件、资料。
第十三条 贷款项目必须有工商行政管理部门颁发的《企业法人营业执照》和有关部门依法颁发的生产、筹建、经营许可证或证书。
第十四条 贷款项目必须拥有35％以上的资本金，并有符合规定的专项贷款保证人，贷款抵押物或质物。
第十五条 贷款项目总投资中，各项建设资金数额必须落实，自筹资金一般不少于总投资的40％。
第十六条 矿井可采储量及服务年限必须符合设计规范要求。缺煤省（区、市）和国家级贫困县矿井改造后能力不低于3万吨／年，矿井改造后能力不低于6万吨／年；洗煤厂改造后入洗能力不低于15万吨／年；其他贷款项目改造后，生产规模应符合国家产业政策。

第四章 申请专项贷款项目的程序
第十七条 符合条件的项目或企业，由项目承担单位或企业向县（市）煤炭管理部门提出书面申请，并按要求提交相关申报材料。
第十八条 县（市）煤炭管理部门对申请专项贷款项目进行审查。经审查合格的项目，县（市）煤炭管理部门必须商当地农业银行，农业银行认可该项目贷款有资金承受能力并初步同意的，方可逐级上报。
第十九条 按照中国农业银行的有关规定，贷款项目必须经当地农业银行的评估，逐级确认资金数额。煤炭管理部门应当提供技术咨询服务。
第二十条 贷款项目申报内容包括：企业合法证照、项目批准文件、银行资信情况等。
第二十一条 贷款项目由煤炭管理部门逐级审查上报，经省（区、市）煤炭管理部门按照择优扶持的原则进行审查，并征求同级农行的意见后，分年度上报煤炭部生产协调司；煤炭部按国家批准的专项贷款规模，综合平衡后，下达建议计划，并抄送中国农业银行。中国农业银行依据各分行上报的贷款项目及建议计划，综合平衡后商煤炭部，下达年度贷款规模。

第五章 专项贷款项目的管理
第二十二条 各级煤炭管理部门必须加强对专项贷款项目的行业管理，充分发挥专项贷款的导向作用。
第二十三条 各级煤炭管理部门应按照分级管理的原则，与农业银行密切合作，及时沟通情况，反馈信息，落实贷款项目。
第二十四条 各级煤炭管理部门必须严格审查贷款项目，并监督贷款单位落实自筹资金，自筹资金应当按比例与贷款同步到位。
第二十五条 专项贷款实行法人负责制，按谁贷谁还的原则，严格还贷责任，加强贷款项目管理。项目贷款落实后，必须指定项目负责人，对工程项目严格按程序管理，组织施工力量及时开工，并对项目工程进度、质量全面负责。
第二十六条 各级煤炭管理部门必须对贷款项目的落实情况，进行严格监督，跟踪管理，保证专款专用，按期归还本息。
第二十七条 各省（区、市）煤炭管理部门每年必须将贷款落实情况报告煤炭部生产协调司。
县（市）煤炭管理部门必须按季度上报贷款项目的进度，年终全面总结贷款项目进展情况，并由省级煤炭管理部门报告煤炭部生产协调司。
第二十八条 本办法自一九九七年九月十五日起施行。